حسابداری استارت آپ چیست؟ +اصول و مزایا
در دنیای پویای کسبوکارهای نوپا، مدیریت مالی به عنوان قلب تپندهی هر استارتآپ شناخته میشود. هرچند استارتآپها معمولاً با ایدههای نوآورانه و خلاقیت بیپایان خود شناخته میشوند، اما اگر حسابداری دقیق و شفاف را در اولویت قرار ندهند، ممکن است این نوآوری به نتیجهی مطلوب نرسد. در این میان، سند حسابداری یکی از مهمترین ابزارهایی است که میتواند ساختار مالی یک استارتآپ را سازماندهی کرده و مسیری روشن برای رشد آن فراهم کند.
حسابداری استارتآپها نه تنها به معنای مدیریت جریانهای مالی است، بلکه نقشی کلیدی در تحلیل و پیشبینی هزینهها، درآمدها و سرمایهگذاریها ایفا میکند. بسیاری از بنیانگذاران استارتآپها به دلیل تمرکز بر روی رشد سریع و توسعه محصول، از اهمیت ثبت دقیق و مستندسازی فرآیندهای مالی غافل میشوند. اما غفلت از این اصول میتواند به معنای از دست دادن فرصتهای سرمایهگذاری یا حتی قرار گرفتن در معرض مشکلات قانونی باشد.
درک صحیح از اصول حسابداری و استفاده از ابزارهایی همچون سند حسابداری، به استارتآپها کمک میکند تا علاوه بر حفظ شفافیت مالی، تصمیمات استراتژیک بهتری بگیرند. در این مقاله، به بررسی مفهوم حسابداری استارتآپ، اصول کلیدی آن، و مزایایی که میتواند برای کسبوکارهای نوپا به همراه داشته باشد، خواهیم پرداخت. اگر به دنبال درک عمیقتر از اهمیت حسابداری در موفقیت یک استارتآپ هستید، همراه ما باشید.
حسابداری استارتاپ چیست و چرا اهمیت دارد؟
حسابداری استارت آپ به مجموعهای از فرآیندهای مالی و مدیریتی گفته میشود که برای ثبت، تحلیل و مدیریت جریانهای مالی در یک کسبوکار نوپا طراحی شده است. این نوع حسابداری با توجه به نیازهای خاص استارتآپها، مانند مدیریت سرمایه اولیه، پیگیری هزینههای تحقیق و توسعه، و پیشبینی درآمدهای آینده، شکل میگیرد. یکی از اهداف اصلی حسابداری در استارتآپها، کمک به بنیانگذاران برای حفظ شفافیت مالی و ایجاد زیرساختی قابل اطمینان برای رشد پایدار است.
در استارتآپها، مدیریت منابع مالی از اهمیت دوچندانی برخوردار است، چرا که این کسبوکارها معمولاً در مراحل ابتدایی فعالیت خود با محدودیتهای بودجهای و نیاز به جذب سرمایهگذار روبهرو هستند. در این میان، استفاده از نرم افزار حسابداری میتواند بهطور قابل توجهی کار را برای استارتآپها سادهتر و دقیقتر کند. این نرمافزارها به مدیران استارتآپها امکان میدهند تا با ثبت و تجزیه و تحلیل دقیق دادههای مالی، اطلاعاتی کاربردی برای تصمیمگیریهای استراتژیک به دست آورند.
چرا حسابداری برای استارت آپ ها اهمیت دارد؟
- شفافیت مالی: ثبت و مدیریت دقیق اطلاعات مالی، شفافیتی ایجاد میکند که برای جلب اعتماد سرمایهگذاران و شرکای تجاری ضروری است.
- مدیریت هزینهها: استارتآپها باید بهدقت هزینههای خود را زیر نظر داشته باشند تا از هدررفت منابع جلوگیری کنند.
- برنامهریزی مالی: حسابداری صحیح، پایهای برای پیشبینی جریانهای نقدی و برنامهریزی مالی کوتاهمدت و بلندمدت فراهم میکند.
- رعایت قوانین مالیاتی و حقوقی: استفاده از ابزارهایی نظیر نرم افزار حسابداری کمک میکند تا استارتآپها بتوانند بهطور دقیق از تعهدات مالیاتی و قانونی خود پیروی کنند.
در نهایت، حسابداری نه تنها یک ضرورت برای مدیریت امور روزمره استارتآپهاست، بلکه به عنوان یک ابزار استراتژیک به مدیران این کسبوکارها کمک میکند تا در مسیر رشد و توسعه، تصمیماتی مبتنی بر داده و اصول مالی اتخاذ کنند.
اصول مهم در حسابداری استارتاپ ها
حسابداری در استارتآپها به دلیل ماهیت پویا و حساس این نوع کسبوکارها، نیازمند رعایت اصول مشخصی است که به شفافیت و مدیریت دقیقتر امور مالی کمک کند. این اصول به استارتآپها اجازه میدهد تا منابع محدود خود را به بهترین شکل مدیریت کرده و در مسیر رشد بهینه قدم بردارند. در این میان، حسابداری مالی یکی از زیرساختهای کلیدی است که استارتآپها را قادر میسازد تا دیدگاه جامعی نسبت به وضعیت مالی خود داشته باشند.
در ادامه، برخی از مهمترین اصول حسابداری برای استارتآپها را مرور میکنیم:
1.تفکیک هزینه های شخصی و کاری
یکی از اولین اصول در حسابداری استارتآپها، جدا نگهداشتن هزینههای شخصی از هزینههای کاری است. این تفکیک به مدیران کمک میکند تا تصویر دقیقتری از هزینهها و درآمدهای واقعی کسبوکار به دست آورند و دچار اشتباه در محاسبات مالی نشوند.
2.ثبت دقیق تمام تراکنش ها
هر تراکنش مالی، چه کوچک و چه بزرگ، باید بهطور دقیق ثبت شود. این ثبتها میتواند در قالب سیستمهای دستی یا با استفاده از نرمافزارهای حسابداری انجام شود. حسابداری مالی به استارتآپها کمک میکند تا اطلاعات ثبتشده را به صورت گزارشهای مالی جامع برای تحلیل وضعیت و تصمیمگیریهای استراتژیک ارائه دهند.
3.بودجه بندی و پیش بینی مالی
برای جلوگیری از کمبود نقدینگی یا مدیریت هزینههای غیرمنتظره، ضروری است که استارتآپها یک بودجه دقیق و پیشبینی مالی داشته باشند. این پیشبینی به بنیانگذاران کمک میکند تا نیازهای مالی آینده را بهدرستی ارزیابی کرده و به موقع برای جذب سرمایه اقدام کنند.
4. رعایت قوانین مالیاتی و حسابرسی
هر استارتآپ باید از تعهدات مالیاتی خود آگاه باشد و از ابتدا تمامی اسناد و مدارک مالی را مطابق با الزامات قانونی نگهداری کند. استفاده از سیستمهای حسابداری مالی میتواند فرآیند تنظیم اظهارنامههای مالیاتی و پیگیری حسابرسیها را سادهتر و دقیقتر کند.
5.کنترل جریان نقدی (Cash Flow)
مدیریت جریان نقدی، یکی از اصول حیاتی در حسابداری استارتآپهاست. این اصل به مدیران کمک میکند تا از وجود نقدینگی کافی برای پرداخت هزینهها و سرمایهگذاریهای آتی اطمینان حاصل کنند.
6.استفاده از نرم افزار های حسابداری مالی
در دنیای امروز، استفاده از فناوری در حسابداری یک ضرورت است. نرمافزارهای حسابداری مالی با خودکارسازی فرآیندها و ارائه گزارشهای دقیق، به استارتآپها کمک میکنند تا با صرفهجویی در زمان، روی توسعه و نوآوری تمرکز بیشتری داشته باشند.
با رعایت این اصول، استارتآپها میتوانند مدیریت مالی مؤثرتری داشته و با اطمینان بیشتری مسیر رشد و موفقیت خود را طی کنند. حسابداری مالی در این میان نهتنها ابزار ثبت و گزارش است، بلکه بهعنوان یک راهنما در تصمیمگیریهای استراتژیک نقشآفرینی میکند.
مزایای حسابداری برای استارتاپ ها
حسابداری به عنوان یکی از اصلیترین ستونهای مدیریت مالی، نقش کلیدی در موفقیت استارتآپها ایفا میکند. کسبوکارهای نوپا به دلیل منابع مالی محدود و چالشهای پیچیده رشد، نیازمند سیستمی دقیق و شفاف برای مدیریت امور مالی خود هستند. حسابداری نه تنها به استارتآپها در سازماندهی مالی کمک میکند، بلکه آنها را در تصمیمگیریهای استراتژیک توانمند میسازد. استفاده از ابزارها و آموزشهای مرتبط، مانند آموزش نرم افزار حسابداری چرتکه، این فرآیند را برای مدیران سادهتر و دقیقتر میکند.
- شفافیت مالی
یکی از مهمترین مزایای حسابداری، ایجاد شفافیت در جریانهای مالی است. حسابداری به استارتآپها کمک میکند تا بهطور دقیق بدانند پول چگونه وارد و خارج میشود و بتوانند تصویر روشنی از وضعیت مالی خود داشته باشند. - مدیریت بهتر هزینهها و درآمدها
استارتآپها معمولاً در مراحل اولیه با چالشهایی مانند کنترل هزینهها یا پیشبینی درآمدها مواجه هستند. حسابداری، ابزار لازم برای مدیریت و کنترل این عناصر را فراهم میکند. آموزش استفاده از نرمافزارهای پیشرفته مانند نرم افزار حسابداری چرتکه میتواند به مدیران کمک کند تا اطلاعات مالی را به شکلی سازمانیافته و کاربردی تحلیل کنند. - جلب اعتماد سرمایهگذاران
سرمایهگذاران برای تأمین مالی یک استارتآپ به گزارشهای مالی دقیق و قابل اعتماد نیاز دارند. حسابداری حرفهای و استفاده از ابزارهایی که امکان ارائه گزارشهای دقیق را فراهم میکنند، اعتماد سرمایهگذاران را جلب کرده و به جذب سرمایه بیشتر کمک میکند. - آمادگی برای رعایت قوانین مالیاتی
حسابداری منظم، استارتآپها را قادر میسازد تا تمامی تعهدات مالیاتی خود را بهموقع و بهدرستی انجام دهند. آموزش و استفاده از نرم افزار حسابداری چرتکه میتواند فرآیند تنظیم و ارائه اظهارنامههای مالیاتی را بسیار سادهتر کند و از مشکلات قانونی در آینده جلوگیری کند. - تصمیمگیریهای هوشمندانهتر
حسابداری دقیق، دادههای جامعی از عملکرد مالی کسبوکار ارائه میدهد. این دادهها به مدیران کمک میکند تا تصمیمات استراتژیکی بر اساس اطلاعات واقعی بگیرند و استارتآپ را در مسیر موفقیت هدایت کنند. - صرفهجویی در زمان و هزینه
با استفاده از ابزارهای نرمافزاری مانند چرتکه و یادگیری نحوه استفاده از آن از طریق دورههای آموزش نرم افزار حسابداری چرتکه، استارتآپها میتوانند فرآیندهای حسابداری را خودکار کرده و به جای صرف زمان زیاد برای ثبت و مدیریت دستی، انرژی خود را بر روی توسعه کسبوکار متمرکز کنند.
در نتیجه حسابداری به عنوان یک ابزار قدرتمند، به استارتآپها کمک میکند تا با مدیریت بهتر منابع مالی، مسیر رشد و موفقیت را با اطمینان بیشتری طی کنند. بهرهگیری از آموزشها و نرمافزارهای تخصصی مانند چرتکه، فرآیند حسابداری را کارآمدتر کرده و به کسبوکارهای نوپا این امکان را میدهد که به جای دغدغههای مالی، تمرکز خود را بر نوآوری و توسعه بازار قرار دهند.
چالش های رایج حسابداری در استارتاپ ها
حسابداری در استارتآپها با چالشهای خاصی همراه است که عمدتاً ناشی از ماهیت پویا، منابع محدود و عدم ثبات اولیه در این نوع کسبوکارهاست. یکی از چالشهای اصلی، نبود آگاهی کافی در میان بنیانگذاران درباره اصول حسابداری است. بسیاری از صاحبان استارتآپها به دلیل تمرکز بر روی توسعه محصول و بازار، کمتر به اهمیت حسابداری و مستندسازی مالی توجه میکنند. این غفلت میتواند منجر به مشکلاتی نظیر عدم شفافیت در جریان نقدی و ناتوانی در ارائه گزارشهای دقیق به سرمایهگذاران شود.
چالش دیگر، مدیریت هزینهها و پیشبینی مالی است. استارتآپها معمولاً با منابع مالی محدود کار میکنند و همین مسئله نیاز به کنترل دقیق هزینهها و تخصیص بهینه منابع را دوچندان میکند. با این حال، عدم تجربه در پیشبینی جریانهای نقدی و هزینههای غیرمنتظره ممکن است منجر به بحرانهای مالی شود.
استارتآپها همچنین با قوانین مالیاتی و تعهدات قانونی مرتبط با حسابداری روبهرو هستند. عدم آشنایی با این قوانین یا نبود یک سیستم حسابداری مناسب میتواند جریمههای مالیاتی یا حتی مشکلات قانونی جدی به همراه داشته باشد. علاوه بر این، استارتآپها در مسیر رشد خود نیاز به جذب سرمایه دارند، اما در صورت نبود گزارشهای مالی دقیق و شفاف، ممکن است نتوانند اعتماد سرمایهگذاران را جلب کنند.
کمبود زمان و نیروی انسانی متخصص نیز یکی دیگر از چالشهای رایج در حسابداری استارتآپهاست. بسیاری از این کسبوکارها، به دلیل محدودیت بودجه، قادر به استخدام حسابداران حرفهای نیستند و همین مسئله باعث میشود که مسئولیت حسابداری به افراد غیرمتخصص واگذار شود. این وضعیت نه تنها احتمال بروز اشتباهات مالی را افزایش میدهد، بلکه فرآیندهای مدیریتی را نیز پیچیدهتر میکند.
در نهایت، استارتآپها با چالش تطبیق سریع با تغییرات و نیازهای جدید روبهرو هستند. این تغییرات میتوانند شامل رشد سریع، تغییر مدل کسبوکار، یا افزایش حجم تراکنشها باشند که نیاز به یک سیستم حسابداری انعطافپذیر و دقیق را ضروری میسازد. مدیریت این چالشها نیازمند آگاهی، آموزش، و استفاده از ابزارهای حسابداری مناسب است.
ابزار ها و نرم افزار های کاربردی برای حسابداری استارتاپ ها
استفاده از ابزارها و نرمافزارهای حسابداری برای استارتآپها یک ضرورت است، چرا که این ابزارها با خودکارسازی فرآیندهای مالی، صرفهجویی در زمان و کاهش خطاها، نقش مهمی در مدیریت مالی ایفا میکنند. در میان این ابزارها، نرمافزارهای حسابداری ابری بسیار مورد توجه قرار گرفتهاند، زیرا امکان دسترسی از هر مکان و در هر زمان را فراهم میکنند و به استارتآپها کمک میکنند تا بدون نیاز به زیرساختهای پیچیده، حسابداری خود را مدیریت کنند.
از جمله نرمافزارهای پرکاربرد میتوان به QuickBooks و Xero اشاره کرد. این نرمافزارها با رابط کاربری ساده و امکاناتی مانند مدیریت هزینهها، صدور فاکتور، و تهیه گزارشهای مالی، به استارتآپها کمک میکنند تا کنترل بهتری بر امور مالی خود داشته باشند. FreshBooks نیز یکی دیگر از گزینههای محبوب است که بهویژه برای استارتآپهای کوچک با تمرکز بر صورتحسابها و مدیریت پرداختها طراحی شده است.
در ایران، ابزارهایی مانند نرمافزار حسابداری چرتکه، سپیدار سیستم و همکاران سیستم از جمله گزینههای بومی هستند که با توجه به قوانین مالیاتی و الزامات محلی طراحی شدهاند. این نرمافزارها نه تنها فرآیندهای حسابداری را سادهتر میکنند، بلکه امکان ارائه گزارشهای مالیاتی دقیق و مطابق با مقررات کشور را نیز فراهم میآورند.
برخی از نرمافزارها نیز ویژگیهای پیشرفتهتری ارائه میدهند، مانند Wave که برای استارتآپهای کوچک رایگان است و ابزارهای جامعی برای مدیریت مالی ارائه میدهد. همچنین، Zoho Books گزینهای مقرونبهصرفه برای استارتآپهایی است که به دنبال مدیریت همهجانبه مالی هستند.
انتخاب بهترین ابزار حسابداری به نیازها و اندازه استارتآپ بستگی دارد. استفاده از این ابزارها به مدیران استارتآپها کمک میکند تا شفافیت مالی بیشتری ایجاد کرده و با دادههای دقیق، تصمیمگیریهای استراتژیک بهتری داشته باشند.
نکات کلیدی برای مدیریت حسابداری در استارتاپ های نوپا
مدیریت حسابداری در استارت آپ های نوپا یکی از بخشهای حساس و حیاتی برای موفقیت کسبوکار است. در مراحل اولیه راهاندازی، بسیاری از استارتآپها به دلیل تمرکز بر توسعه محصول یا خدمات، توجه کافی به مدیریت مالی ندارند. با این حال، رعایت نکات کلیدی در حسابداری میتواند تفاوت بزرگی در موفقیت یا شکست یک استارتآپ ایجاد کند.
یکی از نکات مهم، تفکیک حسابهای شخصی و کسبوکاری است. استفاده از حسابهای بانکی جداگانه برای کسبوکار به شفافیت مالی کمک کرده و فرآیند حسابداری را آسانتر میکند. این اقدام ساده میتواند از مشکلات پیچیدهای در آینده جلوگیری کند.
ثبت دقیق و بهموقع تمامی تراکنشها یکی دیگر از اصول حیاتی است. هر تراکنش، چه درآمد و چه هزینه، باید بهطور منظم در سیستم حسابداری ثبت شود. این کار باعث میشود تا در پایان هر دوره مالی، یک گزارش دقیق از عملکرد مالی استارتآپ در دسترس باشد و تصمیمگیریهای استراتژیک بر اساس اطلاعات واقعی انجام شود.
استفاده از ابزارهای حسابداری مناسب نیز نقشی کلیدی در مدیریت مالی استارتآپها دارد. نرمافزارهای حسابداری ساده و مقرونبهصرفه میتوانند فرآیندهای مالی را خودکار کرده و به صرفهجویی در زمان و کاهش خطا کمک کنند. در این میان، آموزش کارکنان یا بنیانگذاران در استفاده از این نرمافزارها نیز اهمیت دارد.
مدیریت جریان نقدی از دیگر نکات کلیدی است. استارتآپها معمولاً در مراحل ابتدایی با محدودیت منابع مالی روبهرو هستند و مدیریت دقیق جریان نقدی به آنها کمک میکند تا برای هزینههای ضروری همیشه پول کافی در اختیار داشته باشند. برنامهریزی بودجه و پیشبینی هزینهها و درآمدها بخش مهمی از این مدیریت است.
رعایت الزامات قانونی و مالیاتی نیز برای استارتآپهای نوپا بسیار حیاتی است. آگاهی از قوانین مالیاتی و نگهداری اسناد و مدارک مرتبط میتواند از بروز جریمهها و مشکلات قانونی جلوگیری کند. در این راستا، همکاری با یک حسابدار یا مشاور مالی حرفهای میتواند به استارتآپها در اجرای صحیح این الزامات کمک کند.
در نهایت، ارزیابی منظم وضعیت مالی و تطبیق آن با اهداف کسبوکار به مدیران استارتآپها کمک میکند تا نقاط ضعف و فرصتها را شناسایی کرده و برنامهریزی مؤثرتری برای آینده داشته باشند. مدیریت حسابداری دقیق و اصولی، نه تنها باعث پایداری کسبوکار در مراحل ابتدایی میشود، بلکه به ایجاد پایهای محکم برای رشد و توسعه پایدار کمک میکند.
چگونه حسابداری میتواند به رشد استارتاپ کمک کند؟
حسابداری یکی از عوامل کلیدی در رشد و توسعه استارتآپها محسوب میشود، چرا که به عنوان ابزاری قدرتمند برای مدیریت مالی و تصمیمگیری استراتژیک عمل میکند. با فراهم کردن شفافیت در جریانهای نقدی، حسابداری به مدیران استارتآپ کمک میکند تا درک دقیقی از وضعیت مالی کسبوکار خود داشته باشند و منابع محدود خود را به بهترین شکل ممکن مدیریت کنند.
یکی از اصلیترین راههایی که حسابداری به رشد استارتآپها کمک میکند، فراهم کردن اطلاعات دقیق برای برنامهریزی مالی است. با تحلیل دقیق هزینهها، درآمدها و سودآوری، استارتآپها میتوانند بودجهبندیهای مناسبتری انجام دهند و از هزینههای غیرضروری جلوگیری کنند. این امر به آنها کمک میکند تا منابع بیشتری را به بخشهایی که رشد بیشتری ایجاد میکنند، اختصاص دهند.
حسابداری همچنین نقش مهمی در جلب اعتماد سرمایهگذاران ایفا میکند. گزارشهای مالی شفاف و دقیق، توانایی استارتآپ در مدیریت مالی را نشان میدهد و باعث میشود سرمایهگذاران با اطمینان بیشتری به کسبوکار سرمایهگذاری کنند. از سوی دیگر، این گزارشها به استارتآپ کمک میکنند تا نیازهای مالی آینده خود را بهدرستی پیشبینی کرده و بهموقع به جذب سرمایه بپردازند.
مدیریت جریان نقدی نیز از دیگر جنبههای حیاتی حسابداری است. استارتآپها در مراحل اولیه به دلیل محدودیت منابع نقدی، باید اطمینان حاصل کنند که همیشه پول کافی برای پرداخت هزینههای عملیاتی و سرمایهگذاریهای ضروری در اختیار دارند. حسابداری با پیگیری دقیق جریان نقدی و شناسایی گلوگاههای مالی، از بروز بحرانهای مالی جلوگیری میکند.
رعایت تعهدات قانونی و مالیاتی یکی دیگر از جنبههای مهم حسابداری است که به رشد استارتآپها کمک میکند. با استفاده از سیستمهای حسابداری حرفهای، استارتآپها میتوانند تمامی اسناد و مدارک مالیاتی خود را بهطور دقیق نگهداری کنند و از مشکلات حقوقی یا جریمههای مالیاتی در امان بمانند.
در نهایت، حسابداری به استارتآپها کمک میکند تا عملکرد خود را بهصورت منظم ارزیابی کنند. این ارزیابی به مدیران امکان میدهد نقاط قوت و ضعف کسبوکار را شناسایی کرده و با اتخاذ تصمیمات استراتژیک، مسیر رشد و توسعه را هموارتر کنند. به این ترتیب، حسابداری نه تنها یک ابزار مدیریتی، بلکه یک نیروی محرک برای موفقیت بلندمدت استارتآپها است.
پایان
حسابداری به عنوان یکی از ارکان اصلی مدیریت مالی، نقش حیاتی در موفقیت و رشد استارتآپها ایفا میکند. از تعریف اهمیت حسابداری و اصول پایهای آن گرفته تا مزایا، ابزارهای کاربردی و چالشهای پیش رو، همگی نشان میدهند که این حوزه فراتر از صرفاً ثبت تراکنشها بوده و تأثیر مستقیمی بر شفافیت، بهرهوری و تصمیمگیریهای استراتژیک دارد.
استارتآپها به دلیل ماهیت پویا و منابع محدود خود، نیازمند مدیریت مالی دقیق و هوشمندانه هستند. تفکیک حسابهای شخصی و کاری، ثبت منظم تراکنشها، مدیریت جریان نقدی و رعایت الزامات قانونی، همگی از اصول کلیدی حسابداری هستند که به جلوگیری از بحرانهای مالی و ایجاد پایهای محکم برای رشد کمک میکنند. علاوه بر این، ابزارها و نرمافزارهای حسابداری، به ویژه نمونههایی که با نیازهای بومی و بینالمللی تطبیق دارند، به کسبوکارهای نوپا امکان میدهند که فرآیندهای مالی خود را سادهتر، دقیقتر و کارآمدتر مدیریت کنند.
در نهایت، حسابداری نه تنها بهعنوان یک ابزار مدیریتی، بلکه بهعنوان یک شتابدهنده در مسیر موفقیت عمل میکند. با ارائه گزارشهای مالی شفاف و تحلیل دادهها، این امکان را فراهم میکند که استارتآپها تصمیمات آگاهانهتری بگیرند، اعتماد سرمایهگذاران را جلب کنند و با اطمینان در مسیر رشد و توسعه پایدار حرکت کنند. از این رو، توجه به حسابداری از اولین گامهای راهاندازی یک استارتآپ، سرمایهگذاریای است که نتایج آن در تمام مراحل توسعه کسبوکار قابل مشاهده خواهد بود.